什么是資金？
資金是指經(jīng)營工商業(yè)的本錢，同時也是指國家用于發(fā)展國民經(jīng)濟的物資或貨幣。資金是以貨幣表現(xiàn)，用來進行周轉(zhuǎn)，滿足創(chuàng)造社會物質(zhì)財富需要的價值，它體現(xiàn)著以資料公有制為基礎(chǔ)的社會主義生產(chǎn)關(guān)系。
資金是墊支于社會再生產(chǎn)過程，用于創(chuàng)造新價值，并增加社會剩余產(chǎn)品價值的媒介價值，也是指資金管理，意思是說在任何一次交易中，只使你的一小部分資金承擔風險。
資金和本金的區(qū)別是什么？
本金是指成本金額，而資金是泛指可直接用于，支付的庫存現(xiàn)金和銀行存款等貨幣資金。
比如做生意準備了10000元用于進貨和維持攤位經(jīng)營，這10000元就是做生意的本金，也是具有明確用途的現(xiàn)金，而現(xiàn)金一般沒有明確用途，這是兩者的一個明顯的差別，現(xiàn)金支付能力也是衡量一個企業(yè)實力的指標
資金是公司企業(yè)或個人可以隨時用于支付任何支出的現(xiàn)金或者是銀行存款，本金是公司企業(yè)或個人用于投資某個項目的款項。
它們的區(qū)別為資金是每時每刻都馬上可以拿出來支付的真金白銀，而本金則包含了已經(jīng)購買的機器設(shè)備，股票，投資其他項目的資金和貸款。
什么是貨幣支出？
貨幣資金是指以貨幣形態(tài)表現(xiàn)的資金。指在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中處于貨幣形態(tài)的那部分資金，按其形態(tài)和用途不同可分為包括庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。其他貨幣資金包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證保證金存款、信用卡存款、存出投資款等。
貨幣資金的收入是指貨幣資金流入到企業(yè)
貨幣資金的支出是指貨幣資金流出企業(yè)
貨幣資金的余額是指貨幣資金期初結(jié)存金額加上流入到企業(yè)的貨幣金額減去流出企業(yè)的貨幣金額后結(jié)存的金額。
貨幣資金減少代表什么？
貨幣資金減少代表企業(yè)資產(chǎn)流出企業(yè)，企業(yè)總資產(chǎn)減少?！ ∝泿刨Y金即是貨幣形態(tài)表現(xiàn)的資金。貨幣資金是指可以立即投入流通，用以購買商品或勞務(wù)，或用以償還債務(wù)的交換媒介?！ ∝泿刨Y金是資產(chǎn)負債表的一個流動資產(chǎn)項目，包括庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金三個總賬賬戶的期末余額，具有專門用途的貨幣資金不包括在內(nèi)。貨幣資金是指在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中處于貨幣形態(tài)的那部分資金，按其形態(tài)和用途不同可分為包括庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金?！ ∝泿刨Y金是企業(yè)中最活躍的資金，流動性強，是企業(yè)的重要支付手段和流通手段，因而是流動資產(chǎn)的審查重點。其他貨幣資金包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證保證金存款、信用卡存款、存出投資款等。
